上海高新技術(shù)企業(yè)申請(qǐng)指南

一、申請(qǐng)條件

（一）企業(yè)申請(qǐng)認(rèn)定時(shí)須注冊(cè)成立一年以上

（二）企業(yè)通過(guò)自主研發(fā)、受讓、受贈(zèng)、并購(gòu)等方式，獲得對(duì)其主要產(chǎn)品（服務(wù)）在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)

1. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)類(lèi)別包括發(fā)明、實(shí)用新型、以及非簡(jiǎn)單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計(jì)（主要是指運(yùn)用科學(xué)和工程技術(shù)的方法，經(jīng)過(guò)研究與開(kāi)發(fā)過(guò)程得到的外觀設(shè)計(jì)）、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專(zhuān)有權(quán)、植物新品種等。
2. 這些知識(shí)產(chǎn)權(quán)需與企業(yè)的主要產(chǎn)品或服務(wù)緊密相關(guān)，是企業(yè)核心技術(shù)的體現(xiàn)。例如，如果企業(yè)是一家軟件開(kāi)發(fā)企業(yè)，其軟件著作權(quán)就應(yīng)該是企業(yè)的關(guān)鍵知識(shí)產(chǎn)權(quán)，且該軟件在企業(yè)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中處于核心地位。

（三）對(duì)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）發(fā)揮核心支持作用的技術(shù)屬于《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定的范圍

（四）企業(yè)從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的比例不低于 10%

1. 這里的科技人員是指直接從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，以及專(zhuān)門(mén)從事上述活動(dòng)的管理和提供直接技術(shù)服務(wù)的人員。企業(yè)需要有完善的人員檔案和職責(zé)劃分，能夠清晰地界定科技人員的范圍。
2. 計(jì)算比例時(shí)，以企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)為分母，科技人員數(shù)為分子。例如，企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)為 100 人，那么從事研發(fā)等相關(guān)活動(dòng)的科技人員應(yīng)不少于 10 人。

（五）企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度（實(shí)際經(jīng)營(yíng)期不滿三年的按實(shí)際經(jīng)營(yíng)時(shí)間計(jì)算）的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用總額占同期銷(xiāo)售收入總額的比例符合如下要求

1. 最近一年銷(xiāo)售收入小于 5,000 萬(wàn)元（含）的企業(yè)，比例不低于 5%。比如，企業(yè)上一年銷(xiāo)售收入為 3000 萬(wàn)元，那近三年研發(fā)費(fèi)用總額應(yīng)不低于 3000×5%×3 = 450 萬(wàn)元（假設(shè)經(jīng)營(yíng)三年）。
2. 最近一年銷(xiāo)售收入在 5,000 萬(wàn)元至 2 億元（含）的企業(yè)，比例不低于 4%。
3. 最近一年銷(xiāo)售收入在 2 億元以上的企業(yè)，比例不低于 3%。
4. 其中，企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用總額占全部研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用總額的比例不低于 60%。這強(qiáng)調(diào)了企業(yè)研發(fā)活動(dòng)在國(guó)內(nèi)的開(kāi)展情況，鼓勵(lì)企業(yè)在國(guó)內(nèi)投入研發(fā)資源。

（六）近一年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)同期總收入的比例不低于 60%

（七）企業(yè)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)應(yīng)達(dá)到相應(yīng)要求

（八）企業(yè)申請(qǐng)認(rèn)定前一年內(nèi)未發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或嚴(yán)重環(huán)境違法行為

二、申請(qǐng)材料

（一）高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請(qǐng)書(shū)

（二）證明企業(yè)依法成立的相關(guān)注冊(cè)登記證件

（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)材料

1. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)證書(shū)（包括發(fā)明、實(shí)用新型、外觀設(shè)計(jì)專(zhuān)利證書(shū)，軟件著作權(quán)登記證書(shū)，集成電路布圖設(shè)計(jì)專(zhuān)有權(quán)證書(shū)，植物新品種證書(shū)等）。這些證書(shū)是企業(yè)擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有權(quán)的直接證明。
2. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)有多個(gè)權(quán)屬人時(shí)，需提供與其他權(quán)屬人簽訂的關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用范圍、權(quán)限等相關(guān)協(xié)議。例如，如果某項(xiàng)專(zhuān)利是企業(yè)與高校合作研發(fā)的，就需要有明確的協(xié)議說(shuō)明雙方在該專(zhuān)利使用上的權(quán)利和義務(wù)。

（四）科研項(xiàng)目立項(xiàng)證明

1. 企業(yè)內(nèi)部立項(xiàng)的科研項(xiàng)目，需提供立項(xiàng)決議文件、項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)等。項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)應(yīng)詳細(xì)描述項(xiàng)目的目標(biāo)、技術(shù)路線、研發(fā)人員安排、預(yù)算等內(nèi)容。
2. 政府立項(xiàng)的科研項(xiàng)目，需提供政府立項(xiàng)批文等相關(guān)文件，證明企業(yè)參與的科研項(xiàng)目的權(quán)威性和合法性。

（五）科技成果轉(zhuǎn)化證明材料

1. 包括新產(chǎn)品證書(shū)、新技術(shù)鑒定證書(shū)、科技成果獎(jiǎng)勵(lì)證書(shū)等。這些證書(shū)能夠證明企業(yè)的科技成果已經(jīng)達(dá)到了一定的水平并獲得了認(rèn)可。
2. 銷(xiāo)售合同、發(fā)票等相關(guān)銷(xiāo)售證明材料，用于證明科技成果已經(jīng)轉(zhuǎn)化為實(shí)際的產(chǎn)品或服務(wù)并推向市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)價(jià)值。例如，如果企業(yè)研發(fā)了一種新的節(jié)能設(shè)備，那么與客戶簽訂的該節(jié)能設(shè)備的銷(xiāo)售合同和相應(yīng)發(fā)票就是很好的成果轉(zhuǎn)化證明。

（六）研究開(kāi)發(fā)的組織管理水平證明材料

1. 研發(fā)組織管理制度文件，包括研發(fā)項(xiàng)目管理、人員激勵(lì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等方面的制度，體現(xiàn)企業(yè)對(duì)研發(fā)活動(dòng)的規(guī)范管理。
2. 研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置及相應(yīng)的設(shè)施設(shè)備清單，例如企業(yè)設(shè)立的研發(fā)中心，需要列出其配備的研發(fā)設(shè)備、儀器等詳細(xì)信息，證明企業(yè)具備開(kāi)展研發(fā)活動(dòng)的硬件條件。
3. 開(kāi)展產(chǎn)學(xué)研合作的協(xié)議等相關(guān)文件，如果企業(yè)與高校、科研機(jī)構(gòu)有合作研發(fā)項(xiàng)目，這些協(xié)議可以證明企業(yè)在利用外部科研資源提升自身研發(fā)能力方面的積極行動(dòng)。

（七）企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的關(guān)鍵技術(shù)和技術(shù)指標(biāo)、生產(chǎn)批文、認(rèn)證認(rèn)可和相關(guān)資質(zhì)證書(shū)、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等材料

1. 關(guān)鍵技術(shù)和技術(shù)指標(biāo)材料應(yīng)詳細(xì)闡述產(chǎn)品（服務(wù)）所采用的核心技術(shù)以及這些技術(shù)所達(dá)到的指標(biāo)水平，與同行業(yè)相比的優(yōu)勢(shì)等。例如，對(duì)于一款新型醫(yī)藥產(chǎn)品，要說(shuō)明其有效成分、治療效果等關(guān)鍵技術(shù)指標(biāo)。
2. 生產(chǎn)批文是企業(yè)生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)品的許可證明，認(rèn)證認(rèn)可和資質(zhì)證書(shū)則體現(xiàn)了產(chǎn)品在質(zhì)量、安全等方面符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告是對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的客觀評(píng)價(jià)，這些材料共同證明企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的質(zhì)量和合規(guī)性。

（八）企業(yè)職工和科技人員情況說(shuō)明材料

1. 企業(yè)職工花名冊(cè)，列出所有職工的基本信息，包括姓名、崗位、學(xué)歷、入職時(shí)間等。
2. 科技人員名單及相關(guān)證明材料，如學(xué)歷證書(shū)、職稱(chēng)證書(shū)、參與研發(fā)項(xiàng)目的證明等，用于清晰界定科技人員的范圍和資質(zhì)，證明企業(yè)科技人員比例符合要求。

（九）經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和近一個(gè)會(huì)計(jì)年度高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)或鑒證報(bào)告

1. 專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告需要由符合條件的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或稅務(wù)師事務(wù)所出具，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)準(zhǔn)確、詳細(xì)地反映企業(yè)研發(fā)費(fèi)用和高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入的情況。
2. 審計(jì)報(bào)告應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定的要求進(jìn)行編制，對(duì)研發(fā)費(fèi)用的核算范圍、高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入的確認(rèn)等方面進(jìn)行準(zhǔn)確審計(jì)。

（十）經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)鑒證的企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)）

（十一）近三個(gè)會(huì)計(jì)年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表